Darstellung
Perioden & Jahresabschluss
Transaktionen: FIN18 Fibu Perioden, FIN23 Jahresabschluss
UI-Pfade: /accountingPeriods, /yearClosing
Business-Zweck
FiBu-Perioden steuern, in welche Monate gebucht werden darf. Der Jahresabschluss (FIN23) schließt GuV-Konten, bildet Jahresergebnis und bereitet den neuen Wirtschaftsjahr-Start vor. Partner beachten Periodenlogik bei API-Buchungen und SAL11-Übergaben.
Kernbegriffe
| Begriff | Bedeutung |
|---|---|
| AccountingPeriod | FiBu-Periode (Monat/Jahr, Status offen/geschlossen) |
| YearClosing | Jahresabschluss-Workflow |
| closingYear | Abschlussjahr in Bilanz/GuV |
| isClosed | Periode gesperrt für Buchungen |
Fachlicher Ablauf
FIN18 – Fibu Perioden
- Perioden pro Geschäftsjahr anlegen
- Monatlich abschließen nach Prüfung (SuSa, OP-Liste)
- Geschlossene Perioden blockieren FIN06, SAL11, PUR04
FIN23 – Jahresabschluss
- Vorprüfung: offene OP, nicht exportierte Belege
- GuV-Konten auf Ergebnisvortrag buchen
- Bilanz zum Stichtag
- Neues Geschäftsjahr freigeben
Partner-Szenarien
Buchungsdatum validieren
Vor POST /api/finHead/ prüfen, ob Periode zum postDate offen ist.
Jahresabschluss-Daten abrufen
GET /api/finBalance/closingYear – AbschlussübersichtPOST /api/finBalance/addClosingYearData – Abschlussdaten ergänzen
Voraussetzungen
- Alle Belege des Monats gebucht und exportiert
- Keine offenen Korrekturposten
- Rechte FIN18, FIN23
Auswirkungen im ERP
| Aktion | Auswirkung |
|---|---|
| Periode schließen | Keine Buchungen in diesem Monat |
| Jahresabschluss | GuV nullgestellt, Ergebnis auf Eigenkapital |
| Periode wieder öffnen | Nur mit Admin-Rechten |
Typische Fehlerquellen
- Buchung in geschlossener Periode – API-Fehler bei SAL11/FIN06
- Offene OP beim Abschluss – Warnung, ggf. beabsichtigt
- DATEV-Export ausstehend – Abschluss trotzdem möglich, aber Steuerberater-Sync fehlt